L>Зачем такие извраты? Все можно сделать гораздо проще.
L><folders>
L> <folder name="AA" path="/AA" id="1">
L> <folder name="BB" path="/AA/BB" id="2"/>
L> <folder>
L> <folder name="CC" path="/CC" id="3"/>
L></folders>

Интересно. Т.е. рекомендуете все прописывать через аттрибуты. В 4 строчке только пропущен закрывающий символ "/" кажется.

Я уже подумывал о таком варианте, но как в этом случае будет выглядеть запрос через
XPath, который выбирает все подкаталоги заданного каталога по заданному пути path?
Чувствую, что он должен быть совсем простым.