создать кнопку легко:

CreateWindowEx(0,"Button","But",WS_CHILD | WS_VISIBLE, 100,100,100,30,GetDesktopWindow()->m_hWnd,0,0,NULL);

а вот как подцепить на нее обработчик? Раз кнопка создается на рабочем столе, то все сообщения от нее идут десктопу. Можно вроде использовать хук на WM_LBUTTONUP а там определять что это именно та самая кнопка? Есть какие нибудь мысли?