TW>Налоговая их вообще может в следующем году списать
Не может, а и спишет в следующем году в январе в дату платежа.
Как платить и вычитать пока разъяснений не было. Очень рассчитываю, что останется, как в прошлом году — вычитать можно как удобно, оплатить до даты списания.
Здравствуйте, TailWind, Вы писали:
TW>Кто-нибудь разобрался как платить?
TW>А именно как вычитать их из авансовых платежей
TW>Я так понял, больше перечислять их на КБК страховых нельзя, только на КБК ЕНС TW>Это так?
TW>Тогда не понятно в какой момент они считаются уплаченными TW>Налоговая их вообще может в следующем году списать TW>Особенно 1% ОПС
TW>Уведомления подавать придётся?
Давайте еще раз разберемся по шагам:
1) вы платите 6% от дохода на ЕНС.
2) далее высчитываете, сколько из этого — авансовый платеж, а сколько — страховые платежи
3) далее посылаете в налоговую уведомление. Кстати, что очень удобно, в личном кабинете ЮЛ — есть сервисы создания уведомления, который можно подписать НЕ квалифицированной подписью! т.е. не надо мучаться с криптопровайдерами и прочим.
Потенциально авансового платежа может вообще не быть, т.к. страховые будут как раз размером с эти 6%.
За первый квартал это нужно сделать до марта включительно (до 25 чтоли числа).
Пока что до конца не понял, в уведомлении — указывать всю сумму авансового платежа по УСН, или за вычетом указанных страховых платежей.
Наверное — за вычетом.
Тут проходили мнения что не нужно оплачивать страховые почти до конца 2024. А можно оплатить их в декабре. Мне это кажется странным. И подозреваю что могут начислить пенни
Просто получается, что если в первом квартале УСН меньше страховых, то можно вообще ничего не платить
Это очень подозрительно
Здравствуйте, TailWind, Вы писали:
TW>Можно подробнее про это? TW>Куда нажимать?
на главной странице кабинета "Сформировать уведомление об исчисленных суммах"
TW>Тут проходили мнения что не нужно оплачивать страховые почти до конца 2024. А можно оплатить их в декабре. Мне это кажется странным. И подозреваю что могут начислить пенни TW>Просто получается, что если в первом квартале УСН меньше страховых, то можно вообще ничего не платить TW>Это очень подозрительно
я сам сегодня читал — и там все сложно и через какуюто жопу.
раньше как было — есть авансовый платеж, если есть страховые выплаты 1%(на свой КБК) — то просто авансовый платеж (на свой КБК) делаешь меньше, и все.
А теперь говорят, вроде как, что типа — 1% за 24 год — подлежит уплате в 25ом году. А авансовые платежи — можно уменьшать только на текущие страховые платежи, т.е. те, которые подлежат к выплатам В ЭТОМ, т.е. в 24 году.
И получается, в этом, в 24 году 1% платить не надо, а надо его платить — в 25 году до лета. И вот сейчас ты должен авансовые платежи платить полностью, и в лучшем случае ты их можешь уменьшить на фиксированные платежи ИП.
А 1% этот нещастный — ты сможешь зачесть в вычеты только из УСНа за 25ый год.
Здравствуйте, TailWind, Вы писали:
TW>А именно как вычитать их из авансовых платежей
TW>Я так понял, больше перечислять их на КБК страховых нельзя, только на КБК ЕНС TW>Это так?
Да, в 2024 году только так.
TW>Тогда не понятно в какой момент они считаются уплаченными TW>Налоговая их вообще может в следующем году списать TW>Особенно 1% ОПС TW>Уведомления подавать придётся?
Уведомлений по страховым взносам за себя насколько понял нет.
Вот интересное разъяснение:
Уменьшить налог по УСН и ПСН на страховые взносы за себя стало проще
Дата публикации: 03.08.2023 10:30
Теперь индивидуальные предприниматели могут уменьшить налог по УСН или ПСН на страховые взносы за себя до их фактической уплаты. Сделать это можно в течение налогового периода применения УСН либо в календарном году действия патента. Ранее данная процедура была возможна только после уплаты указанных сумм. При этом сроки внесения страховых взносов остаются прежними – 31 декабря и 1 июля.
Например, ИП на УСН вправе уменьшить авансовый платеж по данному налогу с I квартала 2023 года на подлежащие уплате в этом году фиксированные страховые взносы за себя по сроку уплаты 31.12.2023 в размере 45 842 рублей. По таким взносам за 2023 год по ставке 1% со сроком уплаты 01.07.2024 уменьшение авансового платежа по УСН возможно начиная с отчётного периода I квартала 2024 года.
Схожий подход применяется и при уменьшении налога по ПСН.
При этом если после 31 декабря 2022 года налогоплательщик оплатил за себя страховые взносы за периоды, предшествующие 2023 году, то он также может уменьшить налог по УСН и ПСН за 2023-2025 годы. Так, авансовый платеж по УСН или налог по ПСН за 2023 год может быть уменьшен на страховые взносы по сроку уплаты 01.07.2023 (за 2022 год в размере 1%) и на уплаченные в виде задолженности страховые взносы за 2021 год.
Указанные нововведения имеют обратную силу и распространяются на правоотношения, возникшие с 1 января 2023 года.
rm2>А 1% этот нещастный — ты сможешь зачесть в вычеты только из УСНа за 25ый год.
Подтверждаю информацию
Позвонил в справочную ФНС по номеру 8-800-222-22-22
Ждал 7 минут
Потом ответил консультант
Сказал следующее:
1. 1% ОПС с дохода за 2024 год можно будет вычесть только из УСН 2025 года. Можно вычитать из УСН прямо первого квартала 2025
2. Если УСН меньше фиксированных страховых (49500) в этом квартале, можно ничего не платить и никого не уведомлять
3. Если УСН больше фиксированных страховых, надо подавать уведомление в налоговую об уплате УСН
TW>>2. Если УСН меньше фиксированных страховых (49500) в этом квартале, можно ничего не платить и никого не уведомлять rm2>в этом это каком? в 1 квартале 24ого?
Пример:
Допустим в 1 квартале 2024 ваш доход * 6% = 30.000р
Это меньше чем 49500р
Поэтому в первом квартале можно ЕНС не пополнять и никаких уведомлений не посылать
Во 2 квартале 2024 ваш доход * 6% = 60.000р
Нужно пополнить ЕНС на 60000-49500 = 10500р
И послать уведомление в налоговоую об оплате УСН на 10500р
Где-то в конце 2024, начале 2025 налоговая будет списывать у вас 49500р страховых с ЕНС
Поэтому нужно будет к этому моменту пополнить его на эту сумму
Можно и раньше. Как вам удобно. Я лично хочу увидеть ноль на ЕНС. Поэтому подожду пока они не спишут последний УСН за 2023. Где-то до лета
--------------------------------
В 1 квартале 2025 года можно уменьшать УСН на 1% от дохода 2024 года
Прям с первого квартала
--------------------------------
Так мне сказал консультант (ответственности не несу. и он наверно тоже)
TW>Пример:
TW>Допустим в 1 квартале 2024 ваш доход * 6% = 30.000р TW>Это меньше чем 49500р TW>Поэтому в первом квартале можно ЕНС не пополнять и никаких уведомлений не посылать
TW>Во 2 квартале 2024 ваш доход * 6% = 60.000р TW>Нужно пополнить ЕНС на 60000-49500 = 10500р TW>И послать уведомление в налоговоую об оплате УСН на 10500р
Я бы поправил —
Во 2 квартале 2024 ваш доход ЗА ПОЛУГОДИЕ * 6% = 60.000р
Потому что если имеется ввиду доход именно за 2 квартал, тогда
Нужно пополнить ЕНС на 60000+30000-49500 = 40500р
И послать уведомление в налоговую об оплате УСН на 40500р
Это в том случае, конечно, если 1 % с превышения за 2023 не позволяет уменьшить налог 2024 еще больше.
Здравствуйте, TailWind, Вы писали:
TW>>>2. Если УСН меньше фиксированных страховых (49500) в этом квартале, можно ничего не платить и никого не уведомлять rm2>>в этом это каком? в 1 квартале 24ого?
TW>Пример:
TW>Допустим в 1 квартале 2024 ваш доход * 6% = 30.000р TW>Это меньше чем 49500р TW>Поэтому в первом квартале можно ЕНС не пополнять и никаких уведомлений не посылать
с чего это вдруг? можно не пополнять, если часть фикс. платежа решишь заплатить
TW>Во 2 квартале 2024 ваш доход * 6% = 60.000р TW>Нужно пополнить ЕНС на 60000-49500 = 10500р TW>И послать уведомление в налоговоую об оплате УСН на 10500р
в общем дожно быть так:
1 квартал 24 — 30 тысяч доход.
30 тысяч кидаешь на ЕНС в любом случае.
но тут нужно принять теперь решение, что из этого УСН, что Фикс. страх.
2 квартал 24 — 60 тысяч доход.
60 тысяч — кидаешь в любом случае,
но тут нужно принять теперь решение, что из этого УСН, что Фикс. страх.
а дальше ты можешь в первом квартале всю сумму что кинул на ЕСН как УСН — зачесть как фикс. страх,
а во втором квартале — зачесть только остаток (49500-30000)
или всю сумму фикс. страх во втором квартале вычесть из УСН.
TW>>Пример:
TW>>Допустим в 1 квартале 2024 ваш доход * 6% = 30.000р TW>>Это меньше чем 49500р TW>>Поэтому в первом квартале можно ЕНС не пополнять и никаких уведомлений не посылать
TW>>Во 2 квартале 2024 ваш доход * 6% = 60.000р TW>>Нужно пополнить ЕНС на 60000-49500 = 10500р TW>>И послать уведомление в налоговоую об оплате УСН на 10500р
T>Я бы поправил —
T>Во 2 квартале 2024 ваш доход ЗА ПОЛУГОДИЕ * 6% = 60.000р
T>Потому что если имеется ввиду доход именно за 2 квартал, тогда
T>Нужно пополнить ЕНС на 60000+30000-49500 = 40500р T>И послать уведомление в налоговую об оплате УСН на 40500р
T>Это в том случае, конечно, если 1 % с превышения за 2023 не позволяет уменьшить налог 2024 еще больше.
ты должен в любом случае в первом квартале, если есть даход авансовый УСН заплатить. иначе штраф.
и во втором также. иначе штраф.
поэтому свои 6% на ЕСН ты в любом случае перечисляешь и в первый квартал, и во втоой.
но часть денег, по твоему выбору — ты можешь зачесть в качестве фикс. платежей. можешь часть из первого квартала, и часть из второго. можешь только из второго, если там доход был 60тысяч.
из твоих слов я понял, что про фикс платежи не нужно в уведомлении писать, а нужно писать только о УСН.
есди ты в первом квартале на фикс платежи потратишь все 30 тысяч — значит УСН нет, и можно их не уведомлять (хотя деньги ты в любом случае на ЕНС перечислили)
а во втором квартале у тебя должно быть уведомление о том что УСН 60 тысяч — остаток по страховым. т.е. что усн = 40500.
rm2>из твоих слов я понял, что про фикс платежи не нужно в уведомлении писать, а нужно писать только о УСН.
Да
rm2>есди ты в первом квартале на фикс платежи потратишь все 30 тысяч — значит УСН нет
Вы не можете больше оплачивать страховые сами. Налоговая сама их снимает с ЕНС по своему расписанию. Фиксированные 49500 в конце года, 1% в середине следующего
rm2>ты должен в любом случае в первом квартале, если есть даход авансовый УСН заплатить. иначе штраф. rm2>и во втором также. иначе штраф.
Это не так. Выше написано, как правильно расчитывать и платить.
На страховые взносы вообще уведомления не подаются. Платить их можно в любой момент до даты списания (это 1й рабочий день 2025 года). Уменьшать на них налог УСН можно независимо от даты оплаты.
Здравствуйте, temnik, Вы писали:
T>Здравствуйте, rm2, Вы писали:
rm2>>ты должен в любом случае в первом квартале, если есть даход авансовый УСН заплатить. иначе штраф. rm2>>и во втором также. иначе штраф.
T>Это не так. Выше написано, как правильно расчитывать и платить.
что не так? 6% если есть УСН в определенном квартале — он его должен заплатить в этом квартале, если не вычитает УСН. т.е. в любом случае он платит 6%.
но потом налоговая в конце года с этой суммы спишет фикс платеж.
