Периодически слышу от сотрудников банков, встречаю в сетевых статьях, что в валютных правоотношениях (в рамках 173-ФЗ) ИП якобы "приравнены" к ЮЛ.
Никаких прямых положений на эту тему не нашел. Обычно в таких случаях ссылаются на ч. 3 ст. 23 ГК РФ:
К предпринимательской деятельности граждан, осуществляемой без образования юридического лица, соответственно применяются правила настоящего Кодекса, которые регулируют деятельность юридических лиц, являющихся коммерческими организациями, если иное не вытекает из закона, иных правовых актов или существа правоотношения.
Но отсюда следует, что эти правила применяются только к предпринимательской деятельности. Любая деятельность, осуществляемая ИП в личных целях, не является предпринимательской. Нет оснований применять к ней положения, установленные для ЮЛ.
Наиболее типичный пример — перевод валютных средств с расчетного счета на собственный лицевой/текущий. Еще в 2015-м многие банки отказывались это делать, ссылаясь на положение о запрете валютных операций между резидентами (ст. 9), которое не делает явных исключений для собственных средств. Затем здравый смысл все же возобладал, поскольку в этом случае не проводится "операций между резидентами", да и описания кодов 61130/61135 явно предусматривают именно этот случай. Единственная особенность перевода на свой счет в том же банке — для таких операций п. 2.6 Инструкции 181-И исключена обязанность предоставления подтверждающих документов.
П. 17 ч. 1 ст. 9 173-ФЗ явно разрешает резидентам переводить валюту резидентам-родственникам, но теперь банки утверждают, что это возможно только с текущих счетов (открытых физлицам). Подобных положений в валютном законодательстве я не нашел. В Точке мне сказали, что могут перевести и с расчетного счета, но тогда потребуются договор, счет на оплату и другие подобные документы, характерные именно для предпринимательской деятельности, но пока не пояснили, из чего это вытекает. Для перевода с текущего счета вполне достаточно свидетельства о браке. Есть ли какие-то НПА, явно требующие наличия именно договора для перевода с расчетного счета?
Здравствуйте, TailWind, Вы писали:
TW>Сделай перевод TW>Приложи в качестве подтверждающих документов свидетельство о рождении или о браке TW>Получи официальный отказ
Да это понятно. Просто перед тем, как качать права подобным образом, решил спросить, не знает ли кто юридических подробностей.
Здравствуйте, Евгений Музыченко, Вы писали:
ЕМ>Наиболее типичный пример — перевод валютных средств с расчетного счета на собственный лицевой/текущий. Еще в 2015-м многие банки отказывались это делать, ссылаясь на положение о запрете валютных операций между резидентами (ст. 9), которое не делает явных исключений для собственных средств. Затем здравый смысл все же возобладал, поскольку в этом случае не проводится "операций между резидентами", да и описания кодов 61130/61135 явно предусматривают именно этот случай. Единственная особенность перевода на свой счет в том же банке — для таких операций п. 2.6 Инструкции 181-И исключена обязанность предоставления подтверждающих документов.
Что за банки такие? Титькин-Банк небось?
Так это не банк, а суррогат.
Здравствуйте, Евгений Музыченко, Вы писали:
F>>Что за банки такие?
ЕМ>По ссылке перечислены.
Обслуживался в Трасте и в Открытии. И до сего дня никто не мешал переводить деньги с ИП счета на счет физлица. И мзду не берут за это. Хоят тарфи в Открытии стал уже напрягать, доходы подупали, стало чувствительно.
Здравствуйте, Евгений Музыченко, Вы писали:
ЕМ>Есть ли какие-то НПА, явно требующие наличия именно договора для перевода с расчетного счета?
Все движения по расчетному счету должны подкрепляться соответствующими документами (например, договорами), поскольку это все же инструмент предпринимательской деятельности. Какой экономический смысл вы видите в переводе с расчетного счета ИП на текущий счет родственников и как планируете объяснить это банку?
Не проще ли перевести деньги с расчетного счета ИП на свой текущий счет физлица в этом же банке и уже с него отправлять переводы на счета родственников?
Здравствуйте, Vld17, Вы писали:
V>Все движения по расчетному счету должны подкрепляться соответствующими документами (например, договорами), поскольку это все же инструмент предпринимательской деятельности.
Вот я и спрашиваю, из каких именно положений закона это следует явно, а не "по общей логике". То, что для предпринимательских расчетов необходим расчетный счет, явно следует из пп. 2.2 и 2.3 Инструкции ЦБ РФ 153-И. Но из нее не следует, что расчетный счет ИП может использоваться только для предпринимательской деятельности.
V>Какой экономический смысл вы видите в переводе с расчетного счета ИП на текущий счет родственников
Использование на личные цели, в соответствии с Письмом Департамента налоговой и таможенно-тарифной политики Минфина России от 11.08.2014 N 03-04-05/39905.
V>и как планируете объяснить это банку?
Ссылкой на указанное Письмо.
V>Не проще ли перевести деньги с расчетного счета ИП на свой текущий счет физлица в этом же банке и уже с него отправлять переводы на счета родственников?
Пока именно так и делаю. Но это, как минимум, дополнительная операция, дополнительная комиссия (около 30 евро), лишние сутки-двое времени.
