В одном общем файле, что-то на вроде ErrorHandling.h. Либо лучше разбросать по проекту и размещать каждый класс исключения рядом с классом, который это исключение выбрасывает.
В первом случае код исключенийбыл бы более упорядоченным, а во втором как бы это сказать лучшая "компонентность" бы была. Т.е. добавляя новую компоненту добавляли бы и исключения к нему рядом.
Вы как делаете?